Νομοθεσία Bitcoin (2022)
Η νομιμότητα του Bitcoin ήταν πάντα ένα αμφιλεγόμενο ζήτημα. Πως προσεγγίζει μια κυβέρνηση ένα αποκεντρωμένο διεθνές ψηφιακό νόμισμα που δεν προοριζόταν να ελέγχεται από ένα κεντρικό παράγοντα ή έναν οργανισμό;
Υπάρχουν πολλά επίπεδα στο πρώτο κρυπτονόμισμα στον κόσμο που ξεπερνούν τις παραδοσιακές επενδύσεις, όπως το mining και το trading. Κάθε δραστηριότητα απαιτεί τους δικούς της κανονισμούς, δεδομένου ότι οι περισσότεροι δυσκολεύονται να μάθουν πως λειτουργεί το Bitcoin, πως ρυθμίζεται και πως μπορούν να φορολογηθούν τα κέρδη.
Για παράδειγμα οι νομικές αρχές δεν μπορούν να επιτρέψουν σε μη εξουσιοδοτημένες αρχές να διαχειρίζονται κρυπτονομίσματα, όπως δεν μπορούν να επιτρέψουν σε κανέναν να διαχειρίζεται παραδοσιακά (fiat) νομίσματα. Οι κανονισμοί μπορεί να διαφέρουν με βάση απλώς τον τρόπο λειτουργίας του mining για κάθε δίκτυο και αν κάποιος κάνει mining προσωπικά για τον εαυτό του η για επαγγελματικό σκοπό, ακόμα και για τα ετήσια επίπεδα εισοδήματος του.
Υπάρχουν τόσοι πολλοί τύποι εσόδων στα crypto που ο παραδοσιακός πολίτης δεν μπορεί να κατανοήσει. Οι πολίτες μπορούν να κατέχουν και να κερδίζουν crypto οπουδήποτε στον κόσμο, οπότε πως το αντιμετωπίζουν οι κυβερνήσεις;
Η νομοθεσία του Bitcoin στις ΗΠΑ ως περιουσιακό στοιχείο
Ποτέ δεν ήταν παράνομη η αγορά και η κατοχή Bitcoin στις Ηνωμένες Πολιτείες τουλάχιστον όχι σε ομοσπονδιακό επίπεδο.
Ωστόσο το ρυθμιστικό καθεστώς του περιουσιακού στοιχείου σε εθνικό επίπεδο ποικίλλει από καιρό σε καιρό, με τα ομοσπονδιακά κόμματα να αποτυγχάνουν να αποφασίσουν για μια ενιαία πολιτική ή προσέγγιση. Η επιτροπή κεφαλαιαγοράς των Ηνωμένων Πολιτειών (SEC), το Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) και η Commodity Futures Trading Commission (CFTC) είναι μερικά πρακτορεία που θέλουν να καταπολεμήσουν το Bitcoin.
Επιτροπή κεφαλαιαγοράς
Η SEC ασχολείται με το Bitcoin από το 2014, το έτος το οποίο κυκλοφόρησε μια προειδοποίηση για επενδυτές η οποία ενημέρωνε τους πολίτες για τους κινδύνους και το ρίσκο του Bitcoin. Αυτοί οι κίνδυνοι περιλαμβάνουν πιθανές απάτες και υψηλή μεταβλητότητα.
Ενώ τα περισσότερα κρυπτονομίσματα θεωρούνται τίτλοι, το Bitcoin δεν είναι, καθώς δεν υπάρχει κανένας ωφελούμενος πίσω από το επενδυτικό συμβόλαιο. Αντίθετα, το δίκτυο είναι αυτόνομο και το Bitcoin θεωρείται από την SEC περισσότερο ως ένα παραδοσιακό νόμισμα όπως το δολάριο των Ηνωμένων Πολιτειών της Αμερικής.
Επιτροπή διαπραγμάτευσης συμβάσεων μελλοντικής εκπλήρωσης εμπορευμάτων
Η CFTC θεωρεί το Bitcoin ως ένα εμπόρευμα παρόμοιο με τον χρυσό και άλλα πολύτιμα μέταλλα. Οι θεσμικοί επενδυτές που θέλουν να ασχοληθούν με τα κρυπτονομίσματα μπορούν να θεωρήσουν το CFTC αρκετά χρήσιμο. Εξάλλου η επιτροπή δημοσίευσε ένα σχέδιο για το 2020-2024 που στοχεύει να ρυθμίσει το Bitcoin και άλλα κρυπτονομίσματα για όλους τους Αμερικάνους.
Το CFTC τήρησε επίσης τον λόγο του, ακολουθώντας το ανταλλακτήριο BitMEX δηλώνοντας ότι απέτυχε να ρυθμίσει την πλατφόρμα.
Δίκτυο δίωξης οικονομικών εγκλημάτων
Η FinCEN καθόρισε την καθοδήγησή της το 2013, δηλώνοντας ότι ενώ το εικονικό νόμισμα είναι μέσο συναλλαγής, δεν έχει όλα τα χαρακτηριστικά ενός πραγματικού νομίσματος, που σημαίνει ότι δεν μπορεί να θεωρηθεί νόμιμο. Δηλώντας ότι εφόσον ένας πελάτης είναι πρόθυμος να το αποδεχτεί, οποιοσδήποτε μπορεί να χρησιμοποιήσει το Bitcoin για να αγοράσει αγαθά και υπηρεσίες.
Επίσης είναι σημαντικό να αναφερθεί ότι όσοι χρησιμοποιούν κρυπτονομίσματα για να αγοράσουν αγαθά και υπηρεσίες δεν θεωρούνται ως επιχείρηση παροχής χρημάτων, πράγμα που σημαίνει ότι εμπίπτουν σε διαφορετικές ρυθμιστικές πολιτικές από μια παραδοσιακή επιχείρηση.
Federal reserve
Τον Μάρτιο του 2021, ο πρόεδρος της Federal Reserve Jerome Powell δήλωσε ότι το Bitcoin είναι περισσότερο ένα “κερδοσκοπικό περιουσιακό στοιχείο” πιο κοντά στον χρυσό παρά ένα νόμισμα. Ο Powell ισχυρίστηκε επίσης ότι το Bitcoin δεν είναι ιδιαίτερα χρήσιμο λόγω της μεγάλης μεταβλητότητάς του.
Στην πραγματικότητα, η Federal Reserve έχει συχνά δηλώσει τους κινδύνους και άλλων ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων, συνιστώντας στους πολίτες να μην επενδύουν σε αυτά. Σε σημείο που ο Randal K Quarles, πρόεδρος του συμβουλίου, έφτασε στο σημείο να πει ότι το Bitcoin δεν θα είναι ποτέ ένα επαναστατικό μέσο πληρωμής.
Ωστόσο και κάπως ειρωνικά, η Federal Reserve σχεδιάζει το δικό της ψηφιακό νόμισμα, το οποίο πιθανότατα θα μοιάζει με ένα Stablecoin.
Ρυθμιστική αρχή χρηματοοικονομικής βιομηχανίας
Η FINRA απαιτεί από τους χρηματιστές κρυπτονομισμάτων να διαθέτουν πιστοποίηση για να ασχολούνται με τίτλους όπως το Bitcoin. Εάν ένας χρηματιστής παρέχει λάθος πληροφορίες, η FINRA μπορεί να προσλάβει δικηγόρο για να βοηθήσει. Ωστόσο η FINRA κάνει ότι μπορεί για να επιμορφώσει τους πολίτες με τα ρίσκα επένδυσης στα κρυπτονομίσματα, παρέχοντας ενημερωτικά podcast και οδηγούς σχετικά με τα ψηφιακά περιουσιακά στοιχεία.
Είναι νόμιμο το Bitcoin στην Κίνα και τον υπόλοιπο κόσμο;
Τον Μάϊο του 2021, η Κίνα απαγόρευσε επίσημα τους χρηματοπιστωτικούς ομίλους να παρέχουν οποιαδήποτε υπηρεσία που σχετίζεται με το Bitcoin. Ενώ η χώρα είχε ήδη απαγορεύσει τις ανταλλαγές κρυπτονομισμάτων, αυτή η απαγόρευση πέρασε μετά από όταν παραδοσιακές επιχειρήσεις άρχισαν να ασχολούνται με υπηρεσίες κρυπτονομισμάτων, όπως τράπεζες και άλλα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα. Η χώρα ανέφερε σαν αιτιολογία την αστάθεια των κρυπτονομισμάτων.
Ωστόσο, οι πολίτες που διαθέτουν ήδη κρυπτονομίσματα επιτρέπεται νόμιμα να τα διατηρούν στην κατοχή τους.
Ρωσία
Για ένα χρονικό διάστημα το Bitcoin παρέμεινε χωρίς ρύθμιση στη Ρωσία. Το 2020, ωστόσο, η χώρα ψήφισε ένα νομοσχέδιο που δηλώνει ότι κανένας ομοσπονδιακός υπάλληλος η οι οικογένειες τους δεν μπορούν να κατέχουν crypto σε οποιαδήποτε μορφή. Η ρωσική κυβέρνηση νομιμοποίησε τις συναλλαγές Bitcoin, αν και απέτρεψε την χρήση Bitcoin και άλλων κρυπτονομισμάτων σε αντάλλαγμα για αγαθά και υπηρεσίες.
Μερικοί αξιωματούχοι προσπάθησαν να το υποστηρίξουν και υπάρχει ακόμα και μια ομάδα που ισχυρίζεται ότι η ρωσική κυβέρνηση στέκεται εμπόδιο στη βιομηχανία κρυπτογράφησης.
Ιαπωνία
Η κυβέρνηση της Ιαπωνίας έχει κηρύξει το Bitcoin ως νόμιμο χρήμα από το 2016 και απαιτεί από τα ανταλλακτήρια κρυπτονομισμάτων να συμμορφώνονται με τις πολιτικές AML και KYC. Το 2019 ωστόσο η Ιαπωνία άρχισε να χρησιμοποιεί κανονισμούς για την βελτίωση της προσφοράς token (STO) και των ICO αγορών.
Ινδία
Η Reserve Bank of India (RBI) απαγόρευσε στις τοπικές επιχειρήσεις να εξυπηρετούν κρυπτονομίσματα το 2018, δηλώνοντας ότι δεν ήταν νόμιμο χρήμα και καμία οντότητα δεν μπορεί να έχει σχέση μαζί τους. Η απαγόρευση διήρκεσε 2 χρόνια μέχρι τον Μάρτιο του 2020, έτσι οι συναλλαγές Bitcoin και κρυπτονομισμάτων είναι πλέον νόμιμες.
Ευρώπη
Οι χώρες είναι σχετικά προοδευτικές στην Ευρώπη, αν και η Ευρωπαϊκή Ένωση εξακολουθεί να αγωνίζεται να βρει μια ρύθμιση για τα κρυπτονομίσματα. Το 2015, το Ευρωπαϊκό Δικαστήριο (ECJ) έκρινε ότι το trading αποτελεί παροχή υπηρεσίας. Αυτή η δήλωση σημαίνει ότι τα ψηφιακά περιουσιακά στοιχεία δεν υπόκεινται σε φόρο προστιθέμενης αξίας (ΦΠΑ).
Γαλλία
Η Γαλλία ρύθμισε ICO και ομίλους που παρέχουν υπηρεσίες κρυπτογράφησης το 2019. Έκτοτε, η χώρα αυστηρά τηρεί όλες τις απαιτήσεις KYC και AML στα γαλλικά ανταλλακτήρια. Από το 2021, ωστόσο, η χώρα εξακολουθεί να αναζητά τη δημιουργία ενός συνολικού ρυθμιστικού πλαισίου. Ο κυβερνήτης της γαλλικής τράπεζας Francois Villeroy de Galhau ισχυρίστηκε ότι η ΕΕ έχει μόνο ένα ή δυο χρόνια για να το κάνει πριν τα ψηφιακά περιουσιακά στοιχεία επηρεάσουν την οικονομική της κυριαρχία.
Γερμανία
Το 2021, η Γερμανική Ομοσπονδιακή Αρχή Χρηματοοικονομικής Εποπτείας (BaFin) παρείχε στην Coinbase μια επίσημη άδεια που απαιτείται για να συνεχίσει να εξυπηρετεί πελάτες στη χώρα. Η BaFin σχεδιάζει να εκχωρήσει την άδεια σε πολλές άλλες ομάδες.
Ηνωμένο Βασίλειο
Η αρχή χρηματοοικονομικής Συμπεριφοράς του Ηνωμένου Βασίλειου (FCA) είναι θετική στο Bitcoin, παρόλο που το περιουσιακό στοιχείο δεν θεωρείται νόμιμο χρήμα. Από το 2020, το περιουσιακό στοιχείο δεν θεωρείται ιδιοκτησία στο Ηνωμένο Βασίλειο, πράγμα που σημαίνει ότι υπόκειται σε φόρο κεφαλαιουχικών κερδών.
Ωστόσο το 2021, η FCA απαγόρευσε στην Binance να συμμετέχει σε ρυθμιζόμενες δραστηριότητες στο Ηνωμένο Βασίλειο λόγω αναθεώρησης των λειτουργιών.
Ελ Σαλβαδόρ
Το Ελ Σαλβαδόρ αντιπροσωπεύει την πρώτη χώρα στον κόσμο που καθιέρωσε το Bitcoin ως νόμιμο χρήμα. Από το καλοκαίρι του 2021 τέθηκε σε ισχύ ένας νόμος που απαιτεί από τις επιχειρήσεις να δέχονται Bitcoin για αγαθά και υπηρεσίες. Οι πολίτες μπορούν επίσης να πληρώσουν για στέγαση με το ψηφιακό περιουσιακό στοιχείο, το οποίο δεν έχει φόρο υπεραξίας όταν δαπανηθεί. Ο πρόεδρος του Ελ Σαλβαδόρ έδωσε Bitcoin αξίας 30 δολαρίων στον προσωπικό πορτοφόλι κάθε ενήλικα κατοίκου που ήθελε να υιοθετήσει τη νέα μέθοδο πληρωμής.
Παραγουάη
Λίγο μετά την νομοθεσία του Ελ Σαλβαδόρ, πολλοί πίστευαν ότι η Παραγουάη θα είναι η επόμενη. Στις 14 Ιουλίου 2021, το κογκρέσο της Παραγουάης κυκλοφόρησε ένα νομοσχέδιο που ρυθμίζει τις δραστηριότητες παραγωγής και εμπορευματοποίησης εικονικών ή ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων. Ιδανικά, θα υπάρχουν τρία κυβερνητικά κόμματα που θα ελέγχουν τις πτυχές της κρυπτογράφησης, προσπαθώντας να αποτρέψουν το ξέπλυμα χρήματος.
Παναμάς
Τέλος οι νομοθέτες στον Παναμά σχεδιάζουν να εισαγάγουν κανονισμό για το Bitcoin. Η χώρα θα παρουσιάσει ένα νομοσχέδιο που θα φέρει σαφείς κανόνες για τα κρυπτονομίσματα. Ο βουλευτής Gabriel Silva ισχυρίζεται ότι αυτό θα θέσει τον Παναμά ως κέντρο της οικονομικής τεχνολογίας και των επιχειρηματικών εξελίξεων.